Здравствуй, Гость!
Добро пожаловать на форум ювелиров России!
Зарегистрироваться
Зарегистрированный пользователь имеет больше прав и возможностей на форуме.

Страница 19 из 46 ПерваяПервая ... 915161718192021222329 ... ПоследняяПоследняя
Показано с 181 по 190 из 458
  1. #181
    Новичок
    Регистрация
    23.03.2016
    Адрес
    Симферополь
    Сообщений
    8
    Репутация: 10 [+/-]
    Поблагодарил(а)
    4
    Получено благодарностей: 1

    По умолчанию Re: Ответы на вопросы по применению ювелирами законодательства в сфере финансового мониторинга

    Цитата Сообщение от Смыслов Павел Посмотреть сообщение
    Елена, здравствуйте.
    Если событий для 1 ФМ не было, то и сдавать нечего.
    А вот 3ФМ нужно сдать, в т.ч. и за 2015 год, разбив его на периоды не более чем по 3 месяца. Желаю Вам успешной сдачи!
    Спасибо большое!


  2. #182
    Новичок
    Регистрация
    25.03.2016
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    4
    Репутация: 22 [+/-]
    Поблагодарил(а)
    2
    Получено благодарностей: 3

    По умолчанию Re: Ответы на вопросы по применению ювелирами законодательства в сфере финансового мониторинга

    Цитата Сообщение от Смыслов Павел Посмотреть сообщение
    Спасибо Росфинмониторингу за его письмо! Внимательно все почитайте, чтобы не сложилось впечатление, что вообще ничего сдавать не нужно. Да, и про ФЭС 3-ФМ не забудьте - сдаете не реже 1 раза в 3 месяца.
    Если розница, в свою очередь, перепродала товар (покупателю в магазине, другому юр.лицу и т.д.) на сумму равную или выше 600 000 рублей, то эту операцию мониторить рознице уже нужно.
    Про подряд - повнимательнее прочтите вопрос-ответ №18 письма РФМ.
    Ссылка на письмо РФМ какая то кривая, не открывается. Вот нормальная: [Только зарегистрированные пользователи могут видеть ссылки. ]
    Информационное письмо № 50 и 115-ФЗ не содержит положений, позволяющих сделать вывод о том, что "если розница, в свою очередь, продала товар (покупателю в магазине, другому юр.лицу и т.д.) на сумму равную или выше 600 000 рублей, то эту операцию мониторить рознице уже нужно".

    В соответствии с пп.4 п.1 ст.6 115-ФЗ "скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий" - операции подлежащие обязательному контролю. Перепродажа = договор купли-продажи. Таким образом, операции клиентов розничного магазина (покупатель в розничном магазине, другое юр.лицо и т.д.) на сумму равную или превышающую 600 000 рублей, также являются операциями, подлежащими обязательному контролю.

    Кроме того, разъяснения относительно предоставления сведений продавцом/поставщиком, нашли отражение в п.6 Информационного письма Росфинмониторинга № 50.

    "Вместе с тем полагаем, что приобретение организацией (индивидуальным предпринимателем) драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, не влечет для них обязанности в соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ по представлению сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, поскольку выступая в качестве покупателя в рамках купли – продажи ювелирных изделий они являются клиентом по отношению к продавцу.

    Учитывая изложенное, сведения об операциях как с имуществом, переданным покупателю, так и с денежными средствами, полученными от покупателя, в рамках купли – продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, в Росфинмониторинг представляет продавец (поставщик)драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий".


  3. 1 пользователь сказал cпасибо Гарина Елена (Арина) за это полезное сообщение:


  4. #183
    Новичок
    Регистрация
    23.03.2016
    Адрес
    Симферополь
    Сообщений
    8
    Репутация: 10 [+/-]
    Поблагодарил(а)
    4
    Получено благодарностей: 1

    По умолчанию Re: Ответы на вопросы по применению ювелирами законодательства в сфере финансового мониторинга

    опять спорный вопрос... так лучше сдавать отчеты за 2015г или нет? Мы маленькая ИПшка, подозрительных нет, свыше 600 тыс нет, даже свыше 40 тыс. нет)))) понимаю, что штраф... очень не хочется....но если не сдадим за 2015г, а начнем сдавать уже за 2016, не будет ли хуже?


  5. #184
    Заблокирован Член клуба
    Регистрация
    07.03.2016
    Адрес
    Тольятти
    Сообщений
    53
    Репутация: 193 [+/-]
    Поблагодарил(а)
    5
    Получено благодарностей: 20

    По умолчанию Re: Ответы на вопросы по применению ювелирами законодательства в сфере финансового мониторинга

    Цитата Сообщение от Елена Крым Посмотреть сообщение
    опять спорный вопрос... так лучше сдавать отчеты за 2015г или нет? Мы маленькая ИПшка, подозрительных нет, свыше 600 тыс нет, даже свыше 40 тыс. нет)))) понимаю, что штраф... очень не хочется....но если не сдадим за 2015г, а начнем сдавать уже за 2016, не будет ли хуже?
    Можно попробовать рассчитать периоды иначе, чем вы указали. Когда у вас был заключен первый договор, по которому вы являлись Исполнителем? (не клиентом, а именно исполнителем).

    Цитата Сообщение от СДЛ Посмотреть сообщение
    Момент начала осуществления деятельности - это дата регистрации в ГИПН, дата получения первого колечка по накладной или что?
    По отчету вопрос связан с необходимость заполнить поле "дата начала периода" в 110 форме 3ФМ 04. В пояснениях указано, что в этом поле указывается дата начала периода проверки. Я к тому веду, что какую дату сюда ставить? По логике проверку проводит СДЛ, и дата начала проведения проверки не может быть ранее даты принятия на работу ответственного сотрудника.
    Согласно п. 7.3. Приказа Росфинмониторинга от 22.04.2015 N110
    "Об утверждении Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
    Первичной проверке подлежат все клиенты организации, индивидуального предпринимателя, в отношении которых не истек срок хранения информации, установленный Федеральным законом, с момента государственной регистрации организации, индивидуального предпринимателя, либо с момента начала осуществления ими соответствующей деятельности, либо внесения в учредительные документы организации соответствующего вида деятельности, либо с момента вступления в силу соответствующего положения Федерального закона.
    Выделяю «либо с момента начала осуществления ими соответствующей деятельности».
    Момент начала осуществления деятельности никак не связан с постановкой на специальный учет, т.к. организация или индивидуальный предприниматель подлежат постановке на специальный учет в течение 30 календарных дней с даты их государственной регистрации либо внесения соответствующих изменений в их учредительные документы независимо от начала осуществления деятельности.
    Таким образом, постановка на специальный учет никак не является деятельностью организации или ИП, а является организационным моментом подготовки к осуществлению деятельности.
    При создании организации или регистрации в качестве ИП, указывается код экономической деятельности по ОКВЭД, именно код по общероссийскому классификатору видов экономической деятельности. Заметьте именно деятельности. Среди кодов ОКВЭД нет такой деятельности, как «постановка на специальный учет в ГИПН».
    Из вышесказанного следует, что моментом начала осуществления деятельности является юридическое действие (сделка), направленное на возникновение, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей. Первый договор и будет являться началом деятельности, именно договор по осуществлению деятельности согласно заявленным кодам ОКВЭД, а не закупка, например, столов и стульев.

    Согласно п. 7.3. Приказа Росфинмониторинга от 22.04.2015 N110
    "Об утверждении Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
    Первичной проверке подлежат все клиенты организации, индивидуального предпринимателя, в отношении которых не истек срок хранения информации, установленный Федеральным законом, с момента государственной регистрации организации, индивидуального предпринимателя, либо с момента начала осуществления ими соответствующей деятельности, либо внесения в учредительные документы организации соответствующего вида деятельности, либо с момента вступления в силу соответствующего положения Федерального закона.
    Выделяю «либо с момента начала осуществления ими соответствующей деятельности».
    Момент начала осуществления деятельности никак не связан с постановкой на специальный учет, т.к. организация или индивидуальный предприниматель подлежат постановке на специальный учет в течение 30 календарных дней с даты их государственной регистрации либо внесения соответствующих изменений в их учредительные документы независимо от начала осуществления деятельности.
    Таким образом, постановка на специальный учет никак не является деятельностью организации или ИП, а является организационным моментом подготовки к осуществлению деятельности.
    При создании организации или регистрации в качестве ИП, указывается код экономической деятельности по ОКВЭД, именно код по общероссийскому классификатору видов экономической деятельности. Заметьте именно деятельности. Среди кодов ОКВЭД нет такой деятельности, как «постановка на специальный учет в ГИПН».
    Из вышесказанного следует, что моментом начала осуществления деятельности является юридическое действие (сделка), направленное на возникновение, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей. Первый договор и будет являться началом деятельности, именно договор по осуществлению деятельности согласно заявленным кодам ОКВЭД, а не закупка, например, столов и стульев.


  6. #185
    Новичок
    Регистрация
    25.03.2016
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    4
    Репутация: 22 [+/-]
    Поблагодарил(а)
    2
    Получено благодарностей: 3

    По умолчанию Re: Ответы на вопросы по применению ювелирами законодательства в сфере финансового мониторинга

    Цитата Сообщение от Елена Крым Посмотреть сообщение
    опять спорный вопрос... так лучше сдавать отчеты за 2015г или нет? Мы маленькая ИПшка, подозрительных нет, свыше 600 тыс нет, даже свыше 40 тыс. нет)))) понимаю, что штраф... очень не хочется....но если не сдадим за 2015г, а начнем сдавать уже за 2016, не будет ли хуже?
    Елена,

    Вариант № 1.

    Ждать истечение срока исковой давности привлечения к административной ответственности -
    1 год, и если, в течение этого года, проверка к Вам не придет, просто забыть про ФЭС-3 за 2015 г.

    Ответственность: нет.

    Вариант № 2.

    Отправить ФЭС-3 за 2015 г. и ждать проверку, потому что направив ФЭС-3 сейчас, Вы сами лично «просигнализируете» Росфинмониторингу о нарушении срока. А он вполне возможно, передаст информацю в ГИПН и/или Прокуратуру.
    Ответственность: может не наступить
    Ответственность: предупреждение или штраф по п.1 ст.15.27 КоАП РФ в размере от ста тысяч до двухсот тысяч рублей.

    Вариант № 3

    Ждать и если в течение года, Вы получите письмо ГИПН и/или Прокуратуры о представлении документов, то внимательно изучаете Перечень документов, которые у Вас запрашивают.
    Например, в двух запросах, которые размещены здесь на сайте Еленой Пинигиной и Павлом Смысловым (советую Вам с ними внимательно ознакомиться), в Перечне отсутствует указание на необходимость предоставления документов , подтвержадющих соблюдение организацией/ИП обязанности, предусмотренной пп.7 п.1 ст.7 115-ФЗ – проведение не реже чем один раз в три месяца проверок клиентов на наличии сведений о их причастности к экстремистской длительности/терроризму. В обоих запросах, ГИПН просит представить только Реестр сообщений/4-СПД/ФЭС по операциям, подлежащим обязательному контролю – это только те операции, которые указаны в ст.6 115-ФЗ. В вашем случае таких не будет.
    Если в Перечне запроса фигурирую документы/ФЭС-3, подтверждающие соблюдение организацией/ИП обязанности, предусмотренной пп.7 п.1 ст.7 115-ФЗ – отправляете ФЭС-3 за 2015г. в дату получения запроса.

    Ответственность: может не наступить.
    Ответственность: предупреждение или штраф по п.1 ст.15.27 КоАП РФ в размере от ста тысяч до двухсот тысяч рублей.

    Вариант № 4

    В случае, если в течение года пришли на проверку представители надзорного органа, то Вы должны отправить ФЭС-3 до оформления результатов проверки.
    Ответственность: может не наступить

    Ответственность: предупреждение или штраф по п.1 ст.15.27 КоАП РФ в размере от ста тысяч до двухсот тысяч рублей.


    Комментарий: на сегодняшний момент есть судебная практика, позволяющие сделать вывод о том, что если сообщения направлены в ФСФМ РФ с нарушением срока в период проведения проверки, но до составления Акта, суд квалифицирует это по п.1 ст.15.27 КоАПФ РФ, а не по.2 ст.15.27 КоАП РФ. РФ

    1. ПРЕЗИДИУМА ВЫСШЕГО АРБИТРАЖНОГО СУДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
    ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 18 февраля 2014 г. N 11146/13
    «Сообщение о сделке в уполномоченный орган направлено 07.02.2012. Акт проверки, фиксирующий наличие правонарушения, составлен 13.02.2012. Управление осуществляло проверку выборочно, путем затребования части документов, о чем указано в акте проверки от 13.02.2012.
    Таким образом, общество самостоятельно, до составления акта проверки и протокола об административном правонарушении, представило в уполномоченный орган сведения о спорной сделке.
    Представление обществом сведений во время проведения проверки не имеет правового значения для квалификации административного правонарушения по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ.
    Вывод суда кассационной инстанции о выявлении операции, подлежащей обязательному контролю, сведения о которой в уполномоченный орган представлены не были, именно управлением в ходе проведения проверки не основан на имеющихся в материалах дела доказательствах.

    2. СЕДЬМОЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД
    ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 17 августа 2015 г. по делу N А45-7535/2015
    "Вместе с тем, как следует из материалов дела, сообщения о сделках в уполномоченный орган обществом были направлены 28.01.2015.
    Акт проверки, фиксирующий наличие правонарушения, составлен 25.02.2015, протокол об административном правонарушении составлен 26.02.2015.
    Из акта проверки следует, что Управление осуществляло проверку выборочно, путем затребования части документов, непосредственно проверка начата 20.01.2015 и окончена 25.02.2015.
    [Таким образом, как правомерно указал суд первой инстанции, общество самостоятельно, до составления акта проверки и протокола об административном правонарушении, представило в уполномоченный орган сведения о спорных сделках.
    Доказательств того, что нарушение было выявлено административным органом в ходе проверки и что представление сведений обществом явилось результатом такого выявления, не имеется".
    + (Постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 4 декабря 2015 г. N Ф04-25755/15 по делу N А45-7535/2015).


  7. #186
    Новичок
    Регистрация
    25.01.2016
    Адрес
    Хабаровск
    Сообщений
    4
    Репутация: 16 [+/-]
    Поблагодарил(а)
    1
    Получено благодарностей: 0

    По умолчанию Re: Ответы на вопросы по применению ювелирами законодательства в сфере финансового мониторинга

    Доброго времени суток! Подскажите, пожалуйста, как часто в ПВК должны вноситься корректировки и в каком виде они должны быть?


  8. #187
    Заблокирован Член клуба
    Регистрация
    07.03.2016
    Адрес
    Тольятти
    Сообщений
    53
    Репутация: 193 [+/-]
    Поблагодарил(а)
    5
    Получено благодарностей: 20

    По умолчанию Re: Ответы на вопросы по применению ювелирами законодательства в сфере финансового мониторинга

    Цитата Сообщение от eonka Посмотреть сообщение
    Доброго времени суток! Подскажите, пожалуйста, как часто в ПВК должны вноситься корректировки и в каком виде они должны быть?
    Здравствуйте. Изменения в правила внутреннего контроля вносятся при вступлении в силу изменений в законодательство о финансовом мониторинге и ПОД/ФТ. Конкретного срока для внесения изменений в ПВК для ювелиров не установлено. Однако необходимо учитывать, что если правила внутреннего контроля не соответствуют действующему законодательству т.е. изменения не внесены, значит внутренний контроль не осуществляется должным образом. Надзор при проверке всегда проверяет актуальность ПВК на момент проверки. Так же и самим федеральным законом, вносящим изменения в законодательство о финансовом мониторинге и ПОД/ФТ может быть предусмотрен срок для приведения документов организации в соответствии с изменениям. То же самое требование может содержаться и например в Постановлениях Правительства РФ о сроках приведения ПВК в соответствие с новыми требованиями. Поэтому, если изменения затрагивают положения ПВК организации, необходимо внести изменения сразу по вступлении в силу изменений. Это если ваша организация не Ломбард. У ломбардов НФО иной срок.


  9. #188
    Новичок
    Регистрация
    11.02.2016
    Адрес
    Екатеринбург
    Сообщений
    21
    Репутация: 0 [+/-]
    Поблагодарил(а)
    6
    Получено благодарностей: 0

    По умолчанию Re: Ответы на вопросы по применению ювелирами законодательства в сфере финансового мониторинга

    добрый день. подскажите пожалуйста, в 2014 году отправляли на бумажном носителе форму 4-СПД по сделке больше 600000. сейчас зарегистрировались в личном кабинете на сайте. и видим, что сообщение не принято из-за ошибок. .мне сейчас новое сообщение составлять сегодняшним числом или исправлением просто внести в неправильные строки?


  10. #189
    Завсегдатай форума Член клуба Аватар для Смыслов Павел
    Регистрация
    21.09.2015
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    764
    Репутация: 4087 [+/-]
    Поблагодарил(а)
    34
    Получено благодарностей: 412

    По умолчанию Re: Ответы на вопросы по применению ювелирами законодательства в сфере финансового мониторинга

    Цитата Сообщение от eonka Посмотреть сообщение
    Доброго времени суток! Подскажите, пожалуйста, как часто в ПВК должны вноситься корректировки и в каком виде они должны быть?
    Не могу не пройти мимо неправильного ответа выше №197 (от Пинигина Елена) в отношении того, что "Конкретного срока для внесения изменений в ПВК для ювелиров не установлено".
    Согласно рекомендациям Росфинмониторинга в случае внесения в Федеральный закон №115-ФЗ либо иные нормативные правовые акты в сфере ПОД/ФТ изменений организациям и предпринимателям рекомендуется в течение 30 календарных дней с даты вступления в силу указанных изменений либо вступления в силу нового нормативного правового акта вносить в свои правила внутреннего контроля соответствующие изменения (Информационное письмо Росфинмониторинга от 03.09.2012 №20).

    Специалист по образовательной деятельности в сфере финансового мониторинга (свидетельство МУМЦФМ Росфинмониторинга России №2404-302 от 12.09.2013), эксперт по ПОД/ФТ > WWW.SMYSLOVY.RU
    Книгу (практическое пособие) Павла Смыслова - "Финансовый мониторинг и ПОД/ФТ: для ювелиров и не только" можно заказать на сайте: [Только зарегистрированные пользователи могут видеть ссылки. ]

  11. #190
    Пользователь Член клуба Аватар для Щеголихин Дмитрий
    Регистрация
    14.12.2015
    Адрес
    Пенза
    Сообщений
    84
    Репутация: 288 [+/-]
    Поблагодарил(а)
    9
    Получено благодарностей: 31

    По умолчанию Re: Ответы на вопросы по применению ювелирами законодательства в сфере финансового мониторинга

    Цитата Сообщение от eonka Посмотреть сообщение
    Доброго времени суток! Подскажите, пожалуйста, как часто в ПВК должны вноситься корректировки и в каком виде они должны быть?
    Здравствуйте.
    К вышесказанному добавлю, что рекомендуемый Росфинмониторингом срок внесения изменений в ПВК - 30 дней (Информационное письмо Росфинмониторинга от 03.09.2012 N 20).
    Но это весьма условно. Я при проведении инструктажей для примера привожу случай из судебной практики, когда в ходе проверки выявили несоответствие ПВК нормативному акту, который вступил в силу всего 15 дней назад.
    Назначенное наказание устояло в суде.
    Так что очень желательно приводить все в порядок как можно быстрее.
    Если изменения несущественные, их можно оформить дополнение к ПВК. Но я все же рекомендую принимать новую редакцию.
    И помните о необходимости проведения в связи с изменением ПВК дополнительного инструктажа с сотрудниками, включенными в перечень для обучения по ПОД/ФТ.


Страница 19 из 46 ПерваяПервая ... 915161718192021222329 ... ПоследняяПоследняя

Похожие темы

  1. 55 Bangkok Gems & Jewelry - есть вопросы ?
    от goldun в разделе Выставки, семинары, конференции
    Ответов: 0
    Последнее сообщение: 16.02.2015, 08:17
  2. Помогите пожалуйста с ювелирами СССР.
    от Рагнар Лодброк в разделе Обмен опытом
    Ответов: 0
    Последнее сообщение: 16.05.2014, 19:02
  3. Новая услуга в сфере продаж 3d файлов
    от 3D RINGS в разделе Моделирование ювелирных изделий
    Ответов: 2
    Последнее сообщение: 15.04.2012, 02:24
  4. Ответов: 0
    Последнее сообщение: 04.06.2011, 15:07
  5. Ответы на многие вопросы этого раздела
    от Владимир П. в разделе Деловые консультации
    Ответов: 0
    Последнее сообщение: 20.01.2011, 10:18

Социальные закладки

Социальные закладки

Ваши права

  • Вы не можете создавать новые темы
  • Вы не можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •  
Яндекс.Метрика www.megastock.ru