Порядок проведения идентификации

[Ирина ЮС]

Добрый день, Павел.
Возникли вопросы по идентификации покупателей (ФЛ) и составлению анкет.
Розничный магазин, учет ведется посредством 1С, в программе (отчетах) видна только конечная стоимость изделия, а не способ расчета (наличные, по карте, сертификатом или в кредит). По каким документам (отчетам) ГИПН проводит проверку на соответствие количества анкет на покупателей? Как мы должны подтвердить, что по некоторым изделиям не требовалась идентификация?
Если не трудно поясните некоторые моменты оформления:
1) Стоимость изделия 75 000 руб., покупатель заплатил 35 000 руб. наличными + 40 000 руб. по карте – должна ли быть анкета?
2) Стоимость изделия 75 000 руб., покупатель заплатил 35 000 руб. наличными + 40 000 руб. подарочным сертификатом (мы не знаем, подарили ли покупателю сертификат или он сам себе его приобрел, за наличный расчет или по карте был приобретен сертификат) – должна ли быть анкета?
3) Стоимость изделия 75 000 руб., 01.02. 16 покупатель заплатил 25 000 руб. наличными + 15.02. 16 покупатель заплатил 25 000 руб. наличными + 01.03. 16 покупатель заплатил 25 000 руб. наличными и только 01.03.16 забрал изделие себе – должна ли быть анкета? от какого числа?
4) Стоимость изделия 50 000 руб., два покупателя заплатили по 25 000 руб. наличными в подарок для своей подруги – должна ли быть анкета? на кого?
5) Стоимость изделия 150 000 руб., продается в кредит через банк-партнер (покупатель забирает изделие, а банк на следующий день переводит деньги на наш расчетный счет) – должна ли быть анкета? с какой суммы?
6) Покупатель 10.01.16 совершил покупку на сумму 350 000 руб. по карте (мы его идентифицировали, составили анкету), 08.03.16 этот же покупатель совершил покупку на сумму 350 000 руб. по карте (мы его идентифицировали, составили анкету) – всё? Или мы должны подать сведения в РФМ?

Спасибо.

[Смыслов Павел]

Добрый день, Павел.
Возникли вопросы по идентификации покупателей (ФЛ) и составлению анкет.
Розничный магазин, учет ведется посредством 1С, в программе (отчетах) видна только конечная стоимость изделия, а не способ расчета (наличные, по карте, сертификатом или в кредит). По каким документам (отчетам) ГИПН проводит проверку на соответствие количества анкет на покупателей? Как мы должны подтвердить, что по некоторым изделиям не требовалась идентификация?
Если не трудно поясните некоторые моменты оформления:
1) Стоимость изделия 75 000 руб., покупатель заплатил 35 000 руб. наличными + 40 000 руб. по карте – должна ли быть анкета?
2) Стоимость изделия 75 000 руб., покупатель заплатил 35 000 руб. наличными + 40 000 руб. подарочным сертификатом (мы не знаем, подарили ли покупателю сертификат или он сам себе его приобрел, за наличный расчет или по карте был приобретен сертификат) – должна ли быть анкета?
3) Стоимость изделия 75 000 руб., 01.02. 16 покупатель заплатил 25 000 руб. наличными + 15.02. 16 покупатель заплатил 25 000 руб. наличными + 01.03. 16 покупатель заплатил 25 000 руб. наличными и только 01.03.16 забрал изделие себе – должна ли быть анкета? от какого числа?
4) Стоимость изделия 50 000 руб., два покупателя заплатили по 25 000 руб. наличными в подарок для своей подруги – должна ли быть анкета? на кого?
5) Стоимость изделия 150 000 руб., продается в кредит через банк-партнер (покупатель забирает изделие, а банк на следующий день переводит деньги на наш расчетный счет) – должна ли быть анкета? с какой суммы?
6) Покупатель 10.01.16 совершил покупку на сумму 350 000 руб. по карте (мы его идентифицировали, составили анкету), 08.03.16 этот же покупатель совершил покупку на сумму 350 000 руб. по карте (мы его идентифицировали, составили анкету) – всё? Или мы должны подать сведения в РФМ?

Спасибо.

Ирина, здравствуйте.
При более глубоких проверках ГИПН смотрит книгу кассира-операциониста, z отчет и иные документы по своему усмотрению.
В некоторых приведенных Вами примерах используется смешанная оплата товара. Законом предусмотрены пороговые значения по налу и безналу. Пороговых значений по смешанной оплате не сделано. Даже мои знакомые в ГИПН затруднились с однозначными ответами на некоторые ситуации. Есть вероятность противоречивых ответов на эти вопросы, в т.ч. среди инспекторов ГИПН.
Поэтому я бы делал так, чтобы не было потом претензий со стороны надзора:
1. должна
2. должна
3. должна от самой первой даты.
4. должна на обоих. Почему? Потому что Вы не докажите потом, что покупатель был не один, а два, т.к. в z отчете будет информация о 2 пробитых чека друг за другом и Вам скажут, что Вы раздробили операции, чтобы не заполнять анкету - доказать обратное будет сложно.
5. Конечно должна быть.
6. Покупки разные? Оплата за разные изделия? Каждая отдельная покупка - отдельный договор, суммы по которым не суммируются.