Здравствуй, Гость!
Добро пожаловать на форум ювелиров России!
Зарегистрироваться
Зарегистрированный пользователь имеет больше прав и возможностей на форуме.

Страница 1 из 4 1234 ПоследняяПоследняя
Показано с 1 по 10 из 36
  1. #1
    Заблокирован Член клуба
    Регистрация
    07.03.2016
    Адрес
    Тольятти
    Сообщений
    53
    Репутация: 193 [+/-]
    Поблагодарил(а)
    5
    Получено благодарностей: 20

    По умолчанию Необходимо ли представлять информацию в Росфинмониторинг о результатах проверки по форме 3-ФМ, в случае если на обслуживании организации или ИП не было клиентов и нет на момент, когда должна проводится проверка среди клиентов ?

    В последнее время все чаще приходится слышать от организаций и индивидуальных предпринимателей - субъектов федерального закона №115-ФЗ о том, что необходимо «сдавать ежеквартальную отчетность» даже в том случае, если в прошедшем квартале не было клиентов, так называемую «нулевую». Такое мнение сложилось в результате непрофессионального толкования норм законодательства некоторыми юристами и лекторами. Предлагаю разобраться в этом вопросе детально. И так:
    Согласно пп.7 п.1 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 N115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", организации и индивидуальные предприниматели обязаны
    «не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган». Напомню, что результат проверки направляется по форме ФЭС 3-ФМ в Росфинмониторинг.
    Ключевое слово в контексте федерального закона это - «результат» такой проверки". Результатом в данном случае является именно наличие указанных лиц среди клиентов организации или ИП, а не наличие или отсутствие клиентов вообще на обслуживании.
    Второе ключевое слово везде - «клиенты». Понятие клиента дано в ст. 3 ФЗ 115-ФЗ «клиент - физическое или юридическое лицо, иностранная структура без образования юридического лица, находящиеся на обслуживании организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом». Ключевое слова – «находящиеся».
    Именно в Приказе Росфинмониторинга №110, еще раз подтверждается, что информация по форме ФЭС 3-ФМ как результат, направляется именно о результатах проверки клиентов.
    Пунктом 7.2 Приказа установлено, что Проверка осуществляется на основании Перечня, а также решения межведомственного координационного органа о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, принадлежащих организации или физическому лицу, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности (в том числе к финансированию терроризма) при отсутствии оснований для включения в Перечень.
    Тогда каких лиц вы проверяли по Перечню и Решению? Которых нет?
    Таким образом, организации и ИП не обязаны направлять так называемую «нулевую» отчетность, в случае если у организации и ИП отсутствовали клиенты в период, за который необходимо провести проверку. Ведь результатом является именно факт выявления лиц в Перечне и Решении и факт применения или не применения к ним мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.
    Тогда зачем Росфинмониторингу информация о том, что у организации или ИП не было клиентов, если Росфинмониторинг интересует совсем иное???? Достаточно в таком случае составить внутренний акт о том, что клиентов на обслуживании за период, подлежащий проверки нет и не было, и сообщение в Росфинмониторинг по форме ФЭС 3-ФМ направлять не надо. То же и в случае проверки надзорным органом можно доказать данными бухгалтерской отчетности. Уполномоченный орган интересует именно результат проверки клиентов по Перечню и исполнение субъектами федерального закона обязанности принять меры к выявленным лицам, а не отсутствие клиентов на обслуживании организации.
    Уважаемые ювелиры, если вы только в стадии развития вашего бизнеса и не принимаете на обслуживание клиентов и не заключаете договоров, в которых вы выступаете как исполнитель, не тратьте свое драгоценное время на сдачу «нулевой» отчетности, занимайтесь развитием своего бизнеса.
    Отдельно отмечу, что официального подтверждения уполномоченного органа на этот счет пока нет. Поэтому на сегодняшний день необходимо руководствоваться «буквой» закона, а не мнением отдельных лиц.


  2. 1 пользователь сказал cпасибо Пинигина Елена за это полезное сообщение:


  3. #2
    Заблокирован Член клуба
    Регистрация
    07.03.2016
    Адрес
    Тольятти
    Сообщений
    53
    Репутация: 193 [+/-]
    Поблагодарил(а)
    5
    Получено благодарностей: 20

    По умолчанию Re: Необходимо ли представлять информацию в Росфинмониторинг о результатах проверки по форме 3-ФМ, в случае если на обслуживании организации или ИП не было клиентов и нет на момент, когда должна проводится проверка среди клиентов ?

    Росфинмониторинг дал ответы на волнующие вопросы, касающиеся представления информации о результатах проверки по форме 3-ФМ

    Федеральная служба по финансовому мониторингу 13 мая 2016 г. выпустила Информационное письмо №52 «О порядке представления сведений о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (за исключением кредитных организаций)».

    В письме Росфинмониторинг дает ответы на вопросы, которые давно волнуют сообщество субъектов Федерального закона №115-ФЗ и экспертов по финансовому мониторингу. Речь идет о порядке проведения проверки среди клиентов организаций и индивидуальных предпринимателей и представлении в Росфинмониторинг информации, так называемого «квартального» отчета о результатах проведенной проверки, который направляется по форме 3-ФМ через личный кабинет на сайте Росфинмониторинга или с помощью АРМ «Организация-М».

    Напомним, что согласно пп. 7 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон №115-ФЗ) организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальные предприниматели (далее – организации (ИП)) обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (далее – проверка), и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Правительством Российской Федерации.

    Указанный порядок установлен Положением о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 19.03.2014 №209.

    В соответствии с главой VII Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 07.08.2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», утвержденной приказом Росфинмониторингом от 22.04.2015 г. №110, сведения о результатах такой проверки представляются в уполномоченный орган в виде формализованного электронного сообщения ФЭС 3-ФМ.

    С момента выхода указанного письма Росфинмониторинга, организациям и индивидуальным предпринимателям необходимо руководствоваться рекомендациями Росфинмониторинга, изложенными в Письме. Особенно следует обратить внимание на то, что сообщение о результатах проверки необходимо направлять даже в случае отсутствия клиентов на обслуживании организации (ИП) в проверяемом периоде, или в случае неосуществления деятельности организацией (ИП). Кроме того в сообщение необходимо включать всех клиентов, независимо от того, проводилась ли идентификация клиента в проверяемом периоде или не проводилась. Например, в случае розничной торговли ювелирными изделиями, в сообщение необходимо включать всех покупателей ювелирных изделий без исключений, т.е. даже тех лиц, в отношении которых идентификация не проводится при покупке ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней на сумму, не превышающую 40 000 рублей, либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 40 000 рублей, а также при использовании персонифицированного электронного средства платежа для совершения покупки физическим лицом ювелирных изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней в розницу на сумму, не превышающую 100 000 рублей, либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 100 000 рублей.
    Текст письма Росфинмониторинга и Источник [Только зарегистрированные пользователи могут видеть ссылки. ]


  4. 1 пользователь сказал cпасибо Пинигина Елена за это полезное сообщение:

    Инна Юрьевна (20.07.2016)

  5. #3
    Новичок
    Регистрация
    20.07.2016
    Адрес
    Барнаул
    Сообщений
    8
    Репутация: 0 [+/-]
    Поблагодарил(а)
    5
    Получено благодарностей: 0

    По умолчанию Re: Необходимо ли представлять информацию в Росфинмониторинг о результатах проверки по форме 3-ФМ, в случае если на обслуживании организации или ИП не было клиентов и нет на момент, когда должна проводится проверка среди клиентов ?

    Остается вопрос только (кстати, его мы задавали и в пробирную палату): Как все-таки фактически осуществлять проверку покупателей розницы? Пришел покупатель 20.07.2016, приобретает изделие за 41000 наличными, мы его идентифицируем, одновременно должны проверить по перечню , т.е. мы его проверили 20.07.2016. Отчет за 3 квартал сдаем в начале октября. Нам его еще раз проверять, или просто включить в количество клиентов? Если еще раз не проверять, то время когда началась и закончилась проверка какое должно быть проверки ставить (она может совпадать с датами периода, ведь мы все три месяца проверяем розничных покупателей подлежащих идентификации)?


  6. #4
    Заблокирован Член клуба
    Регистрация
    07.03.2016
    Адрес
    Тольятти
    Сообщений
    53
    Репутация: 193 [+/-]
    Поблагодарил(а)
    5
    Получено благодарностей: 20

    По умолчанию Re: Необходимо ли представлять информацию в Росфинмониторинг о результатах проверки по форме 3-ФМ, в случае если на обслуживании организации или ИП не было клиентов и нет на момент, когда должна проводится проверка среди клиентов ?

    Цитата Сообщение от Инна Юрьевна Посмотреть сообщение
    Остается вопрос только (кстати, его мы задавали и в пробирную палату): Как все-таки фактически осуществлять проверку покупателей розницы? Пришел покупатель 20.07.2016, приобретает изделие за 41000 наличными, мы его идентифицируем, одновременно должны проверить по перечню , т.е. мы его проверили 20.07.2016. Отчет за 3 квартал сдаем в начале октября. Нам его еще раз проверять, или просто включить в количество клиентов? Если еще раз не проверять, то время когда началась и закончилась проверка какое должно быть проверки ставить (она может совпадать с датами периода, ведь мы все три месяца проверяем розничных покупателей подлежащих идентификации)?
    Здравствуйте. Не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган. Т.е. проверка по перечню при идентификации клиента никак не связана с проверкой раз в три месяца. Дата начала проверки - это дата, когда вы начали проверку всех своих клиентов, которые за проверяемый период находились у вас на обслуживании (с которыми осуществлялись сделки) и проверку клиентов, которые находятся у вас на обслуживании на день проведения проверки. Дата окончания проверки может быть в день ее начала т.е. провели проверку в один день. Если клиентов много, то проверку можно проводить и несколько дней, с учетом разумности конечно. Получается что такая проверка клиентов является повторной (не просто включить в количество клиентов, а проверить еще раз). При этом учитывайте, что в количество клиентов необходимо включать всех клиентов. даже тех, в отношении которых не проводилась идентификация. Эта позиция Росфинмониторинга закреплена в Информационном письме Росфинмониторинга от 13.05.2016 № 52.


  7. 1 пользователь сказал cпасибо Пинигина Елена за это полезное сообщение:

    Инна Юрьевна (21.07.2016)

  8. #5
    Новичок
    Регистрация
    20.07.2016
    Адрес
    Барнаул
    Сообщений
    8
    Репутация: 0 [+/-]
    Поблагодарил(а)
    5
    Получено благодарностей: 0

    По умолчанию Re: Необходимо ли представлять информацию в Росфинмониторинг о результатах проверки по форме 3-ФМ, в случае если на обслуживании организации или ИП не было клиентов и нет на момент, когда должна проводится проверка среди клиентов ?

    Спасибо, Елена, за быстрый и профессиональный ответ.
    Хочу уточнить: разового покупателя в таком случае мы должны проверить в день покупки и в день проверки повторно за квартал, в котором он сделал покупку? Больше проверять в следующие кварталы его нужно (все пять лет пока хранится анкета?) Количество разовых клиентов мы указываем в отчете столько , сколько их было за один квартал, так?


  9. #6
    Заблокирован Член клуба
    Регистрация
    07.03.2016
    Адрес
    Тольятти
    Сообщений
    53
    Репутация: 193 [+/-]
    Поблагодарил(а)
    5
    Получено благодарностей: 20

    По умолчанию Re: Необходимо ли представлять информацию в Росфинмониторинг о результатах проверки по форме 3-ФМ, в случае если на обслуживании организации или ИП не было клиентов и нет на момент, когда должна проводится проверка среди клиентов ?

    Цитата Сообщение от Инна Юрьевна Посмотреть сообщение
    Спасибо, Елена, за быстрый и профессиональный ответ.
    Хочу уточнить: разового покупателя в таком случае мы должны проверить в день покупки и в день проверки повторно за квартал, в котором он сделал покупку? Больше проверять в следующие кварталы его нужно (все пять лет пока хранится анкета?) Количество разовых клиентов мы указываем в отчете столько , сколько их было за один квартал, так?
    Да, верно. Проверяете дважды. Количество клиентов указываете за квартал. В следующее сообщение клиенты, осуществляющие разовые сделки, не включаются больше и в отношении них проверка не проводится.


  10. 1 пользователь сказал cпасибо Пинигина Елена за это полезное сообщение:

    Инна Юрьевна (21.07.2016)

  11. #7
    Новичок
    Регистрация
    17.06.2016
    Адрес
    Саратов
    Сообщений
    5
    Репутация: 0 [+/-]
    Поблагодарил(а)
    0
    Получено благодарностей: 0

    По умолчанию Re: Необходимо ли представлять информацию в Росфинмониторинг о результатах проверки по форме 3-ФМ, в случае если на обслуживании организации или ИП не было клиентов и нет на момент, когда должна проводится проверка среди клиентов ?

    Здравствуйте, подскажите, пожалуйста - мы ювелирная мастерская. Оказываем услуги по изготовлению изделий на давальческой основе и сопутствующие этому - литье, ремонт, изготовление восковых заготовок по эскизу заказчика и т.д. Включать ли в список клиентов организации, которые не предоставляют драгметалл, например, нужна оригинальная восковка, т.е. услуга так сказать резьбы по воску? Спасибо.


  12. #8
    Пользователь Член клуба Аватар для Щеголихин Дмитрий
    Регистрация
    14.12.2015
    Адрес
    Пенза
    Сообщений
    84
    Репутация: 288 [+/-]
    Поблагодарил(а)
    9
    Получено благодарностей: 31

    По умолчанию Re: Необходимо ли представлять информацию в Росфинмониторинг о результатах проверки по форме 3-ФМ, в случае если на обслуживании организации или ИП не было клиентов и нет на момент, когда должна проводится проверка среди клиентов ?

    Цитата Сообщение от Елена Fondness Посмотреть сообщение
    Здравствуйте, подскажите, пожалуйста - мы ювелирная мастерская. Оказываем услуги по изготовлению изделий на давальческой основе и сопутствующие этому - литье, ремонт, изготовление восковых заготовок по эскизу заказчика и т.д. Включать ли в список клиентов организации, которые не предоставляют драгметалл, например, нужна оригинальная восковка, т.е. услуга так сказать резьбы по воску? Спасибо.
    6. Кто должен представлять в Росфинмониторинг сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю в соответствии с абзацем 6 подпункта 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ: продавец или покупатель?

    В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ организация (индивидуальный предприниматель) обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым их клиентами.

    Вместе с тем полагаем, что приобретение организацией (индивидуальным предпринимателем) драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, не влечет для них обязанности в соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ по представлению сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, поскольку выступая в качестве покупателя в рамках купли – продажи ювелирных изделий они являются клиентом по отношению к продавцу.

    Учитывая изложенное, сведения об операциях как с имуществом, переданным покупателю, так и с денежными средствами, полученными от покупателя,в рамках купли – продажи драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, в Росфинмониторинг представляет продавец (поставщик) драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.
    Таким образом, можно придти к выводу, что клиентом считается лицо, которому Вы оказываете услугу или передаете товар в рамках гражданско-правовых обязательств.
    В приведенном Вами случае взаимоотношений именно Вы являетесь клиентом.

    Консультант по вопросам финансового мониторинга и ПОД/ФТ, разработчик авторской программы обучения в сфере ПОД/ФТ
    www.dogma58.com

  13. #9
    Завсегдатай форума Член клуба Аватар для Смыслов Павел
    Регистрация
    21.09.2015
    Адрес
    Москва
    Сообщений
    806
    Репутация: 4347 [+/-]
    Поблагодарил(а)
    34
    Получено благодарностей: 438

    По умолчанию Re: Необходимо ли представлять информацию в Росфинмониторинг о результатах проверки по форме 3-ФМ, в случае если на обслуживании организации или ИП не было клиентов и нет на момент, когда должна проводится проверка среди клиентов ?

    Цитата Сообщение от Елена Fondness Посмотреть сообщение
    Здравствуйте, подскажите, пожалуйста - мы ювелирная мастерская. Оказываем услуги по изготовлению изделий на давальческой основе и сопутствующие этому - литье, ремонт, изготовление восковых заготовок по эскизу заказчика и т.д. Включать ли в список клиентов организации, которые не предоставляют драгметалл, например, нужна оригинальная восковка, т.е. услуга так сказать резьбы по воску? Спасибо.
    Лица, которым нужна оригинальная восковка Вы оказываете услугу? Тогда конечно они Ваши клиенты и их нужно считать в квартальном отчете. Выше Вам дали неверный ответ.

    Специалист по образовательной деятельности в сфере финансового мониторинга (свидетельство МУМЦФМ Росфинмониторинга России №2404-302 от 12.09.2013), эксперт по ПОД/ФТ > WWW.SMYSLOVY.RU
    11 ИЮЛЯ 2017 г. пройдет ЦЕЛЕВОЙ ИНСТРУКТАЖ И ПОВЫШЕНИЕ УРОВНЯ ЗНАНИЙ в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма (ОНЛАЙН и ОФЛАЙН).
    Регистрация на сайте:
    [Только зарегистрированные пользователи могут видеть ссылки. ]

  14. #10
    Пользователь Член клуба
    Регистрация
    27.01.2012
    Сообщений
    95
    Репутация: 244 [+/-]
    Поблагодарил(а)
    2
    Получено благодарностей: 27

    По умолчанию Re: Необходимо ли представлять информацию в Росфинмониторинг о результатах проверки по форме 3-ФМ, в случае если на обслуживании организации или ИП не было клиентов и нет на момент, когда должна проводится проверка среди клиентов ?

    Цитата Сообщение от Смыслов Павел Посмотреть сообщение
    Лица, которым нужна оригинальная восковка Вы оказываете услугу? Тогда конечно они Ваши клиенты и их нужно считать в квартальном отчете. Выше Вам дали неверный ответ.
    Восковка это не операция с драгоценным металлом поэтому если есть клиент которому отливаете только восковую модель в отчет не включается


Страница 1 из 4 1234 ПоследняяПоследняя

Похожие темы

  1. База клиентов
    от sales manager в разделе Технология продаж
    Ответов: 12
    Последнее сообщение: 22.07.2014, 14:43
  2. Ответов: 4
    Последнее сообщение: 28.03.2014, 01:26
  3. Как привлечь клиентов на сайт?
    от iPasha в разделе Деловые консультации
    Ответов: 3
    Последнее сообщение: 22.05.2013, 08:39
  4. Ответов: 2
    Последнее сообщение: 31.01.2012, 16:38
  5. Ювелирное предприятие ищет новых клиентов
    от anton756 в разделе Ювелирные изделия
    Ответов: 0
    Последнее сообщение: 25.11.2011, 14:43

Социальные закладки

Социальные закладки

Ваши права

  • Вы не можете создавать новые темы
  • Вы не можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •  
Яндекс.Метрика www.megastock.ru