СДЛ

[Владимир П.]

При разработке Правил внутреннего контроля с учетом специфики работы конкретного предприятия я, например, включаю такую формулировку:
"Основные принципы и цели организации внутреннего контроля в Обществе в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма:
...
- обеспечение независимости специального должностного лица, ответственного за соблюдение Правил;
..."
Специальное должностное лицо, подчиненное какому-либо отделу (коммерческому, снабжения, сбыта, бухгалтерии и т.п.) не сможет полноценно исполнять свои функции, т.к. не будет видеть всей картины, владеть всей информацией.