ИП и росфинмониторинг

[Владимир П.]

Под контролем финмониторинга - операции по купле-продаже, т.е. по переходу права собственности на драгоценные металлы и ювелирные изделия.
Передача товара по договору комиссии от комитента комиссионеру и обратно (возврат) не подлежит обязательному контролю, т.к. нет перехода права собственности и нет купли-продажи. Далее розничная продажа будет уже подконтрольной. По этому вопросу есть информационное сообщение Росфинмониторинга от 26 марта 2010 года: [Только зарегистрированные пользователи могут видеть ссылки. ]
Поэтому переоценка чужой собственности не подлежит контролю в рамках ПОД/ФТ.

[Kpoxa]

Под контролем финмониторинга - операции по купле-продаже, т.е. по переходу права собственности на драгоценные металлы и ювелирные изделия.
Передача товара по договору комиссии от комитента комиссионеру и обратно (возврат) не подлежит обязательному контролю, т.к. нет перехода права собственности и нет купли-продажи. Далее розничная продажа будет уже подконтрольной. По этому вопросу есть информационное сообщение Росфинмониторинга от 26 марта 2010 года: [Только зарегистрированные пользователи могут видеть ссылки. ]
Поэтому переоценка чужой собственности не подлежит контролю в рамках ПОД/ФТ.

ХМММ странная логика в письме четко сказано п. 5 "В этой связи, поскольку действия комитента и комиссионера направлены
исключительно на совершение сделок, в рассматриваемом случае, на совершение
сделок купли-продажи драгоценных металлов или драгоценных камней, требования
статей 6 и 7 Федерального закона распространяются и на комиссионера и на
комитента."
вы же утверждает что ничего делать не надо ?
давайте разбираться переоценка идет от кого от комитента, увеличивается цена составляется акт переоценки результаты отправляются комиссионеру, для принятия к бухгалтерскому учету, так как комиссионер в свою очередь тоже увеличит отпускную цену для конечного покупателя следовательно необходимые условия сделки изменяться первоначально форма 4 спд была отправлена, следовательно необходимо внеси изменения в части касающейся суммы сделки то есть отправить корректирующее ФЭС и в доп информации указать реквизиты акта переоценки

[Смыслов Павел]

Под контролем финмониторинга - операции по купле-продаже, т.е. по переходу права собственности на драгоценные металлы и ювелирные изделия.
Передача товара по договору комиссии от комитента комиссионеру и обратно (возврат) не подлежит обязательному контролю, т.к. нет перехода права собственности и нет купли-продажи. Далее розничная продажа будет уже подконтрольной. По этому вопросу есть информационное сообщение Росфинмониторинга от 26 марта 2010 года: [Только зарегистрированные пользователи могут видеть ссылки. ]
Поэтому переоценка чужой собственности не подлежит контролю в рамках ПОД/ФТ.

На форуме я выкладывал номера судебных дел, свидетельствующих об обратном. Комисcия подлежит обязательному контролю. Самолично доходил до Верховного суда, защищая ювелиров. Суды поддержали доводы ГИПН об обязательности отчетов по комиссии.
Почитайте сами: А40-32574/2014
Вот цитата из решения суда первой инстанции:
"Судом отклоняется довод заявителя о том, что им заключались договоры комиссии ювелирных изделий. Право собственности на ювелирное изделие от комитента переходит к покупателю только в момент его продажи комиссионером покупателю. И именно в этот момент является сделкой купли-продажи ювелирного изделия. При этом сделок, стоимость по которым превышает 600 000 руб., заявитель не совершал. В связи с чем, в действиях заявителя отсутствует состав административного правонарушения".
Комментарии излишни. Есть еще кто-то сомневающийся?