Важно!!! С 17 октября 2015 года представление в Росфинмониторинг информации должно осуществляться только по форматам ФЭС 1?ФМ, 2-ФМ, 3-ФМ и 4-ФМ

[Смыслов Павел]

Добрый день.
Павел, спасибо, за ответ.
А как все же быть с агентским договором.....?
.......По агентскому договору мы выступаем в качестве Принципала.
Должны ли мы формировать и подавать сведения когда отправляем деньги Агенту (получаем товар от Агента) ?

Розетта, в 50 письме речь идет о том, что отчетность по этому вопросу - удел Агента:

На кого возложена обязанность по представлению сведений об операции с денежными средствами и имуществом в совершаемые в рамках агентского договоракупли – продажи драгоценных металлов или драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий: на агента или принципала?
Согласно положениям статьи 3 Федерального закона № 115-ФЗ клиент - физическое или юридическое лицо, находящееся на обслуживании организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом.
Руководствуясь позицией, изложенной в пункте 16 настоящего Информационного письма, агент оказывает услугу как принципалу по реализации/приобретению имущества, так и покупателю/продавцу по приобретению/реализации такого имущества. В этой связи в целях Федерального закона № 115-ФЗ клиентами по отношению к агенту являются как принципал, так и покупатель/продавец имущества.
Руководствуясь положениями статьи 3 Федерального закона № 115-ФЗ в части определения понятия «клиента», подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, статьи 1005 ГК РФ сведения в Росфинмониторинг по операциям с денежными средствами или иным имуществом, совершаемым в рамках агентского договора, представляются агентом.
Агентские договоры направлены на совершение агентом сделок в интересах принципала (в рассматриваемом случае - сделок купли-продажи драгоценных металлов или драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, принадлежащих принципалу) или на обеспечение заключения таких сделок между принципалом и третьим лицом (потребителем).
При этом агент, в зависимости от условий договора с принципалом, может предоставлять в Росфинмониторинг следующие сведения:
I. Агентский договор на реализацию товара принципала:
по факту поставки (отгрузки) товара от принципала агенту;
по факту реализации (продажи) товара агентом покупателю;
по факту поставки (отгрузки) товара от принципала покупателю (при наличии сведений);
по факту перечисления денежных средств агентом принципалу за реализованный в рамках агентского договора товар;
по факту получения денежных средств агентом от покупателя;
по факту перечисления денежных средств покупателя принципалу за реализованный в рамках агентского договора товар (при наличии сведений).
При этом при формировании ФЭС 1-ФМ по фактам, указанным в пп. 2 и 5, в качестве выгодоприобретателя указывается принципал.

II. Агентский договор на приобретение товара принципалом:
по факту поставки (отгрузки) товара от продавца агенту;
по факту поставки (отгрузки) товара агентом принципалу;
по факту поставки (отгрузки) товара от продавца принципалу (при наличии сведений);
по факту получения денежных средств агентом от принципала для приобретения товара;
по факту перечисления денежных средств агентом продавцу;
по факту перечисления денежных средств принципалом продавцу (при наличии сведений).
При этом при формировании ФЭС 1-ФМ по фактам, указанным в пп. 1 и 5, в качестве выгодоприобретателя указывается принципал.

[Розетта]

Спасибо, Павел, огромное за ответ!

[Смыслов Павел]

[/COLOR]

Спасибо, Павел, огромное за ответ!

Розетта, не за что )