Ответы на вопросы по применению ювелирами законодательства в сфере финансового мониторинга

[Смыслов Павел]

Спасибо большое!

---------- Сообщение добавлено в 09:21 ---------- Предыдущее сообщение было в 08:42 ----------


Добрый день. В процессе работы, мы столкнулись с тем, что некоторые организации по разному учитывают пороговое значение и подают ФЭС 1ФМ. Разъясните пож-та, какой вариант в каждом вопросе правильный?
1) по 1ФМ (отгрузки, оплаты):
Вариант А. Например, сумма отгрузок составила 700 т.р. и подаётся 1-ФМ. Затем следуют отгрузки ещё на 500т.р., но при этом ФЭС не подаётся, пока следующая сумма отгрузок не привысит 600т.р. Например добавится ещё отгрузка на 150т.р., получится что новые отгрузки составили 650т.р. и тогда подаётся ФЭС на эту сумму. Таким образом, получается, что «хвостик» 100т.р. от первой ФЭС теряется и в последующем накоплении отгрузок уже не участвует, так же и со второй ФЭС 50 т.р. и т.д.
Вариант Б. Например, сумма отгрузок составила 700т.р. и подаётся ФЭС. Затем следуют отгрузки ещё на 500т.р. и подаётся ФЭС, т.к. общая сумма превысила 1200т.р. – она и указывается в сведениях об операции – сумма операции 1200т.р. И так далее, по накопительной каждые 600т.р.
2) по 1ФМ (возвраты):
Вариант А. Например, сумма отгрузок 500т.р., затем возврат на 50т.р., потом отгрузка на 100т.р. По расчётам с контрагентом, получается общая сумма отгрузок за минусом возвратов 550т.р. и ФЭС не подается, пока не отгрузят ещё на 50т.р., чтобы было превышено пороговое значение 600т.р.
Вариант Б. Например, сумма отгрузок 500т.р., затем возврат на 50т.р., потом отгрузка на 100т.р. и подаётся 1ФМ, т.к. сумма самих отгрузок достигла 600т.р. Т.о. возвраты в данных расчётах не участвуют, а суммируются отдельно и когда общая сумма возвратов достигнет 600 т.р., тогда по ним подаётся ФЭС.

Я не знаю, кто там что и как учитывает. Верный способ один и он уже перечислен в 50 письме РФМ. Вот почитайте, старую статью на Ювелир Инфо: [Только зарегистрированные пользователи могут видеть ссылки. ] В ней разобраны подобные примеры.