Предусмотрена ли ответственность за непредставление (представление с нарушением срока) информации об операциях, подлежащих контролю, в Росфинмониторинг?

[Смыслов Павел]

[QUOTE=Elena64;37558]

Получение или предоставление беспроцентного займа - это операция, подлежащая обязательному контролю (ст. 6 115 ФЗ: "предоставление юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа").
К необычным операциям относят получение займа, процентная ставка которого меньше ставки рефинансирования - вот в этих случаях уже можно самостоятельно решать направлять сообщение или нет, составляя внутреннее сообщение.
Про автоломбард - позиция надзора заключается в том, что отчет сдается, но суды считают, что автомобили не являются "ценностями". Тем не менее, для спокойствия лучше отчитаться.[/QUOTE
Спасибо,Павел! Решили,что займ будет процентным под 12%. Осталось непонятно, т.к сумма займа значительно превышает 600тыс.руб. нужно ли по этой операции подать сведения в РФМ, и если нужно, то это надо сделать в момент заключения договора займа или когда поступления превысят 600тыс.руб?

Елена, а в Вашем случае уже вообще не нужно отчитываться, т.к. займ стал процентным, хотя он и гораздо выше 600 тыс. рублей.
Что касается порядка сдачи отчета - ответ на Ваш вопрос дает Информационное письмо Банка России от 01.09.2009 N 16 "Обобщение практики применения Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России" (в Вашем случае хоть ЦБ и не Ваш надзорный орган, но письмо применяется по аналогии с некоторыми оговорками, что сроки сдачи отчетности поменялись, нормативные акты о порядке сдаче отчета иные и т.д., главное обратите на суть):
3. Каков порядок направления в уполномоченный орган сообщений о подлежащей обязательному контролю сделке по предоставлению юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получению такого займа в случае, когда общая сумма договора равна или превышает 600 000 рублей, а платежи в рамках данной сделки осуществляются траншами, каждый из которых менее 600 000 рублей?
Согласно абзацу 7 подпункта 4 пункта 1 статьи 6 Федерального закона сделка по предоставлению юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также с получением такого займа подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышает ее.
Пунктом 1 статьи 807 Гражданского кодекса Российской Федерации предусматривается, что договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей заемщику, то есть относится к категории реальных договоров. Таким образом, в целях применения требований Федерального закона в отношении операций, указанных в абзаце седьмом подпункта 4 пункта 1 статьи 6, существенным является факт предоставления, а также получения беспроцентного займа.
Учитывая изложенное, считаем, что если суммы отдельных платежей, совершаемых в рамках одного договора займа, менее 600 000 рублей, а общая сумма договора равна или превышает указанную сумму и кредитная организация располагает такой информацией об общей сумме договора, то платежи по договору займа рекомендуется контролировать нарастающим итогом и представлять сведения в уполномоченный орган в течение рабочего дня, следующего за днем, когда общая сумма платежей будет равна или превысит 600 000 рублей или эквивалентную сумму в иностранной валюте. Дату совершения таких действий, например, указанную в платежном поручении, расписке или ином документе, следует рассматривать в качестве даты совершения операции.
В указанном случае при направлении сообщения в уполномоченный орган в порядке, установленном Положением Банка России N 321-П, в поле SUM кредитной организации следует указать общую сумму перечисленных денежных средств в рамках договора беспроцентного займа, а в поле DESCR_1 (DESCR_2) - общую сумму денежных средств, указанную в договоре займа.
При этом следует иметь в виду, что Федеральный закон и Положение N 321-П не устанавливают требований о повторном направлении в уполномоченный орган сообщения о сделке с движимым имуществом, подлежащей обязательному контролю, в случае увеличения суммы сделки за счет последующих платежей по данной сделке, информация о которой ранее уже была направлена в уполномоченный орган.